Comment s'assurer d'une gestion saine des liquidités en période d'inflation?
Pour les plus expérimentés d’entre vous, vous connaissez fort possiblement l’adage qui dit : « C’est avec de l’argent qu’on fait de l’argent » ! Un peu simpliste comme réflexion, mais ô combien vraie dans le quotidien des entreprises.
En des termes plus 2023, cela s’appelle la saine gestion des liquidités. Mais est-ce vraiment si important ? Est-ce que le suivi des liquidités est une charge de travail qui en vaut vraiment la peine ? Essayons d’y voir plus clair.
Qu'est-ce qu'on entend par liquidités?
Réglons une chose tout de suite; les liquidités sont les ressources financières à court terme qui permettent à une entreprise d’opérer. Les liquidités servent à payer les intrants, les salaires, le carburant, le propane, les dépenses courantes, les mensualités de financement et les réparations mineures. Si les liquidités le permettent, vous serez même en mesure de payer certains intrants en avance et ainsi bénéficier d’escomptes parfois très intéressants.
Les liquidités représentent le cœur des finances de l’entreprise : si les liquidités sont déficientes au point où on ne peut payer les intrants selon les ententes convenues, c’est à ce moment que l’entreprise peut rapidement être en situation difficile. Dans le secteur agricole, surtout en travaillant avec du vivant, vous ne pouvez être à court d’intrants qui serviront tant à nourrir qu’à prendre soin de vos animaux; un manque de liquidité est donc impensable.
Est-ce encore plus important en période inflationniste ? Effectivement ! Prenons un exemple bien simple. S’il vous en coûtait, en 2021, 400 000$ en intrants et 100 000$ en intérêts (donc 500 000$), la facture pourrait très bien grimper à 600 000$ en 2023 pour la même entreprise.
C’est près de 10 000$ par mois qui sera pris à même les liquidités.
Est-ce alarmant ? Si vos liquidités sont suffisantes, ce n’est pas agréable, mais vous vous en sortirez. Toutefois, si les liquidités sont insuffisantes, alors oui, cela pourrait devenir alarmant et rapidement.
Comment faire pour s'en assurer?
Établir un budget mensuel de suivi des liquidités. Ce budget vous permet en un coup d’œil rapide de voir les entrées et sorties de fonds mensuellement et surtout de suivre le solde de vos liquidités et voir à quel moment dans l’année les liquidités seront à leur maximum et leur minimum. Quand pouvons-nous établir un tel budget ? Tout de suite, mais idéalement en début d’année, lorsque les travaux sont moins prenants et vos disponibilités pour faire de la gestion sont plus importantes.
Une bonne gestion des liquidités vous aidera à prendre les bonnes décisions, au bon moment et de vous assurer de bien dormir. Le suivi d’un budget de liquidités pourrait vous permettre de faire face à des imprévus et d’être toujours en mode préventif sur la situation financière de votre entreprise et non pas en mode réactif.
Vous souhaitez travailler en mode prévenance ? Nous aussi! Contactez votre directeur de comptes Desjardins pour travailler en amont pour une saine gestion de vos liquidités : vous constaterez que c’est avec de l’argent…que vous ferez de l’argent !
Alain Blais
Directeur Développement des affaires – Agricole
Desjardins Entreprises - Mauricie
